想要知道如何開發票嗎？ 首先，您需要有一間公司行號，並完成稅籍登記取得稅籍編號。接著，您可以選擇手開發票、收銀機發票或電子發票。 手開發票需要您先購買發票，再以手寫或電腦列印方式開立。 收銀機發票則需要購買專用收銀機才能使用，適合需要快速開立發票的商家。 電子發票則需要取得工商憑證，並經過軟硬體測試後向國稅局申請字軌，不僅方便快捷，還能節省紙張。建議您根據自身需求選擇適合的開發票方式，並務必妥善保存發票，以備日後查帳或申報使用。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 在開發票之前，確保您已經完成公司行號的設立及稅籍登記，並獲得稅籍編號。這是開立發票的基本前提，可以讓您合法執行商業活動且建立良好的信譽。
- 根據您的業務需求選擇合適的開票方式。如果您是小型商家或需要開立的發票數量不多，手開發票可能是最佳選擇。若您經營餐廳或便利商店等快速服務行業，則可以考慮投資收銀機發票來提高效率。而若您追求科技便利與環保，電子發票是當前最受歡迎的選擇。
- 不論您選擇哪種開票方式，請務必妥善保存發票以備日後查帳或申報使用。此外，隨時關注相關法律法規的變動，以確保您的開發票實踐符合最新要求，避免不必要的稅務風險。
可以參考 公司創立全攻略：打造堅實商業基礎的指南
想要開立發票，你需要先擁有什麼？
在踏入商業世界之前，是否曾對如何合法開立發票感到好奇？雖然開發票的表面過程看似簡單，但其中卻潛藏著許多法律規範與必要流程。開始這段旅程的首要條件是擁有一間公司行號，並完成稅籍登記以獲得稅籍編號。這個稅籍編號就如同你進入商業領域的護照，有了它，你才能合法開立發票，並在商業往來中建立良好的信譽和可靠性。
一旦取得公司行號和稅籍編號，你就可以根據自身需求選擇合適的開票方式。常見的發票類型包括手開發票、收銀機發票和電子發票，各自具有不同的優缺點。
- 手開發票是最傳統的開票方式，要求購買發票，並可選擇手寫或使用電腦列印來開立。這種方式特別適合小型商家或需要開立較少發票的個人，由於操作簡單，便於管理。
- 收銀機發票則更適合需要迅速開立發票的商家，如便利商店和餐廳等。這種方式必須購買專用的收銀機，雖然初期投資稍高，但能顯著提升開票效率，降低人為錯誤的風險。
- 電子發票是當前最受歡迎的選擇，需先取得工商憑證，經過必要的軟硬體測試後向國稅局申請字軌。電子發票不僅操作方便，還能節省紙張，實現環保與成本節約的雙重效益。
無論你最終選擇哪種開票方式，都務必熟悉相關法律規定，並妥善保存發票，以便日後查帳或申報使用，確保商業運營的順利與合規。
開發票的風險：你不可不知的稅務陷阱
在開發票的過程中，雖然看似簡單，實際上卻潛藏著許多稅務風險，若不加以留意，可能會帶來嚴重後果。很多企業為了追求方便，常常使用「對開發票」的方法來處理退貨。這種做法即是讓購貨方開具一份正數的銷售發票給原銷售方，企圖將退貨轉化為對銷售的一種重銷。然而，這樣的做法卻違反了稅法的規定，導致不同的風險：
- 重複計稅：根據《增值稅暫行條例實施細則》第十一條，當企業遇到銷貨退回的情況時，必須開具紅字發票。如未依規定操作，重開的增值稅額將無法從銷項稅額中抵減，這將導致重複計稅，從而增加稅務負擔。
- 罰款處罰：若稅務機關發現企業未依規定開具紅字發票，便有權要求其限期改正，並處以不超過10000元的罰款，甚至可以沒收非法所得。
- 虛開發票：若發票的開具並無實際貨物交易，將容易被稅務機關界定為虛開發票，並可能面臨更加嚴厲的處罰。
- 印花稅負擔：使用「對開發票」的方式還會使企業多支付印花稅，進一步增加財務壓力。
因此，對於企業而言，在處理退貨時必須嚴格遵循稅法要求，以紅字發票來進行合規開立，而不是便捷地採取「對開發票」的方式，這樣能有效避免不必要的稅務風險與法律麻煩。
如何開發票. Photos provided by unsplash
如何購買發票?
對於剛踏入創業領域的企業主和小型企業負責人而言，發票的取得方式可能會讓人感到困惑。以往，企業主需要親自前往稅務機關或指定地點來購買發票，並填寫一系列的申請文件。不過，隨著科技的進步和政策的變化，現在有了更加靈活的選擇，讓企業主可以根據自身需求尋找最合適的解決方案。
首先，您可以選擇自行前往各大稅務機關或指定的服務窗口購買發票。在這個過程中，您需提供公司行號的統一編號、負責人的姓名等相關資料，並支付一定的費用。需要注意的是，自行購買的發票往往需要經過審核過程，因此建議您提前規劃，以免影響業務運作。
如果您不想浪費時間在繁雜的流程中，也可以選擇透過專業會計師事務所來統一購買發票，這種方式被稱為「統購」。統購的好處在於省去了企業主自行處理的繁瑣程序，並能夠獲得專業的會計輔助，確保發票的正確性和有效管理。
委任會計事務所進行統購的程序非常簡便，您只需提交統購申請書，並授權事務所替您完成發票的購買。事務所會根據您企業的需求，協助選擇適合的發票類型和數量，並定期將發票送達您的公司。此外，會計事務所還能提供發票管理的專業建議，包括正確填寫、妥善保管和稅務申報等，使您在發票管理上更為得心應手。
在選擇統購方案時，建議您仔細對比不同事務所的服務內容、收費標準及客戶評價，選擇符合您需求的方案。您還可以與其他企業主交流經驗，獲取對不同會計事務所的反饋，從而做出更明智的決策。
無論您選擇自行購買還是透過事務所進行統購，務必妥善保存所有發票並建立完善的管理系統，以確保發票的完整性和安全性，預防未來可能的稅務糾紛。
| 購買方式 | 優點 | 缺點 | 注意事項 |
|---|---|---|---|
| 自行前往稅務機關購買 | 自主性高，可自行選擇發票類型和數量 | 流程繁瑣，需要親自前往，並等待審核 | 提前規劃，避免影響業務運作 |
| 委任會計事務所統購 | 省時省力，專業的會計輔助，確保發票正確性 | 需要支付額外的服務費用 | 仔細對比不同事務所的服務內容、收費標準及客戶評價 |
發票開錯怎麼辦？
發票開立後發現錯誤是許多企業主常遇到的情況，但別擔心，只要掌握正確的作廢流程，您就可以輕鬆處理這些問題，並避免面臨罰款。以下為您整理了常見的發票開錯情況以及其應對方式，幫助您順利應對發票開立過程中的各種挑戰。
當您發現發票開錯時，不論是「第一聯存根聯」、「第二聯扣抵聯」還是「第三聯收執聯」，都必須在發票上標註「X」或註明「作廢」，並加蓋作廢章。為了防止不當使用，建議將作廢的發票對摺並用釘書機釘好，以確保作廢文件的完整性。
此外，發票的開立順序十分重要。請從第一張開始開立，切勿允許跳過某些號碼或在發票之間留下空白。這樣一來，就可避免在會計報表中漏報空白發票後面的營業額。如需保留空白發票，建議將其用釘書機固定或額外購買一本空白發票，以免因漏報造成處罰。
在銷售商品或提供服務時，如果消費者使用信用卡支付，最好在備註欄中註明信用卡號碼的末四位數。雖然這步驟並不是強制要求，但為了方便日後的查核，仍然建議完成此項操作。
最後，開立發票的日期也需特別注意。必須填寫發票開立當天的日期，且必須按照時間順序開立。例如，如果前一張發票的日期為民國106年7月20日，那麼隨後開立的發票日期必須是107年7月20日或之後的日期，絕不可倒退。
理解以上發票開立注意事項後，您將能有效避免因發票錯誤而引發的麻煩。如對內容仍存疑問，建議向稅務機關或財務專業人士諮詢，以確保您的開票作業符合相關法規。
電子發票的選擇：三聯式或二聯式？
在您决定使用电子发票后，下一步是为满足您的业务需求选择合适的发票类型。目前，电子发票主要分为「三联式电子发票」和「二联式电子发票」，每种类型都有其独特的功能与适用场景。
如果您的需求是简单地向消费者开具发票，而不需要进行任何报账操作，那么「二联式电子发票」将是一个理想选择。这种发票只包含一张票据，便于消费者保存作为消费凭证，简单明了，适合日常小额交易。
另一方面，如果您需要进行报账，比如向政府申报营业税或要求公司报销费用，则选择「三联式电子发票」是更为合适的。这种发票包括三张票据：一张为「买受人联」，一张为「销售人联」，还有一张「存根联」，它们分别用于不同的记录和凭证目的。
- 买受人联：消费者留存，作为购物凭证。
- 销售人联：由开票者保留，用于记录销售情况。
- 存根联：开票者留存，用于未来的报账依据。
选择「三联式电子发票」的另一个显著优势在于，您可以在交易完成后立即生成发票，并将开票通知和交易明细发送至您的电子邮箱。这使您可以方便地随时跟进发票状态，大大简化了日后的报账流程。
在挑选发票类型时，务必要仔细考虑自身的需求，选择最符合您业务运作的发票形式。如果您对选择发票类型仍有疑问，不妨寻求财务顾问或税务专家的意见，以确保做出最佳决定。
如何開發票結論
了解如何開發票對於任何企業主或個人來說都是至關重要的。從取得公司行號和稅籍編號，到選擇手開發票、收銀機發票或電子發票，每個步驟都需要仔細思考和規劃。本文詳細介紹了開發票的流程、種類、注意事項以及可能遇到的風險，旨在幫助您掌握正確的開發票技巧，並避免不必要的稅務困擾。希望透過本文的分享，您能對開發票的相關知識有更深入的了解，並能運用這些知識在商業往來中建立起良好的信譽和可靠性。
開發票看似簡單，但背後隱藏著許多法律規範和稅務細節。當您遇到疑難雜症時，不妨諮詢專業的會計師或稅務專家，他們能提供更深入的指導和建議，協助您輕鬆應對各種商業場景，並確保您的商業運營合規且順利。
請記住，開發票不是一件單純的流程，而是建立信譽和確保財務安全的關鍵步驟。掌握正確的開發票技巧，將有助於您穩健地發展事業，並在競爭激烈的市場中取得成功。
如何開發票 常見問題快速FAQ
我需要準備哪些資料才能取得發票？
您需要準備以下資料才能取得發票：公司行號的統一編號、負責人的姓名和身分證字號、公司地址、公司電話以及公司開戶銀行資訊。這些資料會在您申請公司設立登記和稅籍登記時用到，也是開立發票的必要資訊。
我開錯發票怎麼辦？
如果發現開錯發票，請在發票上標註「X」或註明「作廢」，並加蓋作廢章。將作廢的發票對摺並用釘書機釘好，以確保作廢文件的完整性。同時，您需要將作廢的發票與原本的發票一起保存，以便日後查帳或申報使用。建議您在開立發票前仔細核對資訊，避免開錯發票。
我需要繳納哪些稅款？
您需要繳納的稅款會依據您公司的營業項目而有所不同，常見的稅款包括營利事業所得稅、營業稅、貨物稅、所得稅、印花稅等。建議您諮詢專業會計師或稅務顧問，了解您需要繳納哪些稅款以及相關的稅務規定，以便妥善管理您的財務。