發票稅額計算公式看似複雜，但其實只要掌握幾個關鍵點，就能輕鬆算出應繳稅額。計算發票稅額時，首先要確認發票類型，是「含稅發票」還是「未稅發票」。其次，確認台灣目前的統一發票稅率為5%。接著，根據發票類型進行計算：含稅發票的應稅金額等於總金額乘以稅率除以（1加稅率）；未稅發票的應稅金額等於總金額乘以稅率。例如，一張含稅發票總金額為105元，應稅金額即為105乘以5%除以（1加5%），即100元，稅額為5元。
除了手動計算外，您也可以使用線上發票計算工具，例如「手寫統一發票計算機」，自動計算應稅金額和稅額，更加省時省力。建議您在開立發票前，務必確認商品或服務是否屬於應稅項目，並選擇正確的發票類型，確保您準確計算稅額，避免稅務糾紛。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 利用線上工具提高效率：建議您使用「手寫統一發票計算機」或其他類似工具，這些工具能夠自動計算含稅價、應稅價、未稅價等，免去繁瑣的手動計算工作。只需輸入總金額，系統將自動為您計算出應繳稅額，讓您的發票管理更加高效便捷。
- 確保發票類型正確：在開立發票前，務必確認所提供的商品或服務是否屬於應稅項目，並選擇正確的發票類型（含稅或未稅）。這不僅能幫助您準確計算稅額，還能避免因發票類型錯誤而導致的稅務糾紛，確保您的營運流暢。
- 學習基本計算公式：了解含稅和未稅發票的計算公式非常重要。掌握「含稅發票應稅金額 = 總金額 × (稅率 / (1 + 稅率))」以及「未稅發票應稅金額 = 總金額 × 稅率」的計算方法，可以讓您在日常業務中更加自信和準確地處理各類發票事務。
發票稅額計算公式：手寫統一發票計算機 – 工具邦
在台灣，每位企業主或個人創業家都必須面對開立發票的挑戰。然而，發票稅額的計算常常讓人感到困惑，尤其是對於那些剛開始踏入創業旅程的人來說，掌握稅務知識非常重要。儘管營業稅的稅率固定為5%，但如何將其准確換算為銷售金額、稅額及總金額，卻可能成為一大難題。此時，利用實用的工具將助您一臂之力，讓計算變得輕鬆簡單。
「手寫統一發票計算機」是一款極具便利性的線上工具，能夠快速幫助您計算含稅價、應稅價、未稅價及除稅價中的營業稅。更令人驚喜的是，它還配備中文大寫產生器，確保您在發票上填寫金額不會出現錯誤。只需輸入總計金額，系統即會自動運算，免去繁瑣的手動計算。
除了「手寫統一發票計算機」，網路上還有許多類似的計算工具，例如「Aidec」網站，提供了詳細的營業稅計算教學，並附帶手開發票工具，讓您能更深入理解發票稅額計算的原理。
精通正確的發票稅額計算方法，不僅能夠有效避免稅務風險，還能確保您的財務運作流暢。因此，建議您靈活使用這些線上工具，為發票稅額計算帶來更多便利和效率！
發票計算器的基本功能
發票計算器是一款高效且用戶友好的工具，專為簡化發票計算而設計，能有效幫助您輕鬆掌握應繳稅額及最終金額。以下是發票計算器的主要功能：
- 商品描述： 輸入所售商品或服務的詳細描述。例如，可以簡單輸入「產品 A」或「專業諮詢服務」。
- 數量： 提供每件商品或服務的銷售數量。例如，輸入「2」代表您出售兩件產品 A。
- 單價： 輸入每單位商品或服務的價格。例如，若每件產品 A 的價格為 100 元，便可直接登錄該數字。
- 行總計： 計算器將數量與單價相乘，得出行總計，這是在任何折扣或附加費用前的小計。例如，數量為 2 且單價為 100 元時，行總計將為 200 元。
- 折扣： 如果適用折扣，您可輸入折扣的百分比或具體金額。計算器隨後將該折扣從小計中扣除，以得到折扣後的小計。例如，若折扣為 10%，則折扣後的小計將為 180 元。
- 稅金： 若需加上稅費（例如銷售稅或增值稅），請輸入稅率或百分比。計算器會根據折扣後的小計計算出應繳稅額。例如，若稅率為 5%，則稅額將為 9 元。
- 附加費用： 如果發票內容包含任何附加費用，如運費或手續費，您可以直接輸入相應金額。
- 發票總計： 計算器會將所有項目的行總計、折扣、稅金及附加費用進行綜合計算，從而得出發票的最終總金額。
藉由這些基本功能，發票計算器不僅簡化了發票計算過程，還提高了發票金額的準確性，讓您能夠更輕鬆地應對複雜的稅務計算，降低稅務風險。
發票稅額計算公式. Photos provided by unsplash
如何開立特種稅額發票?
開立特種稅額發票的過程其實並不複雜，只需掌握幾個核心步驟，便能輕鬆完成這項工作。以下將逐步解釋如何開立特種稅額發票：
- 登入電子發票系統：首先，請訪問您的電子發票系統，進入「B2B電子發票-銷項」功能，然後點選「發票新增作業」。
- 選定字軌類別：在新增發票的介面中，您需要選擇「字軌類別」。請選擇「08-特種稅額計算之電子發票」，以確認您正在開立的是特種稅額發票。
- 填寫客戶資訊與商品明細：接下來，請依序輸入客戶的基本資訊，如客戶名稱、統一編號、地址等，以及商品明細，包括商品名稱、數量、單價和稅率等。務必檢查所有資料的準確性，以避免未來出現稅務相關的問題。
- 選擇特種稅額類別與稅率：在成功輸入客戶及商品明細後，您必須選擇要開立的特種稅額類別及對應的稅率。不同的商品類別如汽油、菸酒等，各有其特定的稅額屬性，請根據您的商品屬性選擇正確的類別和稅率。
- 開立發票：確認所有資訊無誤後，點擊「開立發票」按鈕，系統將自動為您生成特種稅額發票。若要查詢開立的特種稅額發票，可在「B2B 電子發票-銷項/進項」下的「發票查詢與異動」>「發票明細」>「特種稅稅額類別」中進行查詢。
除了特種稅額發票，您還可能需要開立折讓單。在電子發票系統內，您可以透過「B2B電子發票-銷項/進項」功能，點選「折讓單查詢與異動」>「折讓單明細」，查看折讓單的課稅別。如果折讓單為特種稅額發票，系統將顯示為「應稅 (特種稅率)」。
掌握特種稅額發票的開立流程，能有效降低稅務風險，並確保您的財務資料準確無誤。如您在開立特種稅額發票的過程中遇到疑問，務必向專業會計師或稅務顧問尋求協助，以獲得更全面的指導。
| 步驟 | 說明 |
|---|---|
| 1 | 登入電子發票系統：訪問電子發票系統，進入「B2B電子發票-銷項」功能，點選「發票新增作業」。 |
| 2 | 選定字軌類別：在新增發票的介面中，選擇「字軌類別」為「08-特種稅額計算之電子發票」。 |
| 3 | 填寫客戶資訊與商品明細：輸入客戶名稱、統一編號、地址等資訊，以及商品名稱、數量、單價和稅率。 |
| 4 | 選擇特種稅額類別與稅率：根據商品屬性選擇正確的特種稅額類別和稅率。 |
| 5 | 開立發票：確認所有資訊無誤後，點擊「開立發票」按鈕。 |
| 查詢特種稅額發票：在「B2B 電子發票-銷項/進項」下的「發票查詢與異動」>「發票明細」>「特種稅稅額類別」中進行查詢。 | |
| 折讓單查詢：在「B2B電子發票-銷項/進項」功能，點選「折讓單查詢與異動」>「折讓單明細」，查看折讓單的課稅別。若為特種稅額發票，系統將顯示為「應稅 (特種稅率)」。 | |
發票總金額怎麼計算？
發票總金額顯示了商品或服務的所有價格，加上應繳的稅金。計算這一金額時，您需要細心考慮交易的條件、貨幣類型以及任何相關的加收或減免費用。以下是計算發票總金額的詳細指引：
1. 根據交易條件和幣別報告：首先，必須確認發票的交易條件，例如FOB或FAS。如果交易條件屬於FOB或FAS，您將需要將發票金額轉換為新臺幣，計算出離岸價格，乘以適用的外幣匯率。對於其他條件，則可直接報告發票總金額。
2. 貨幣類型的報告：當交易以外幣進行時，請務必填列貨幣種類，例如USD或JPY；若交易金額為新臺幣，則填寫TWD。
3. 多張發票的彙總報告：若您管理多張發票，需將其總金額進行彙總再進行申報。舉例來說，若您擁有三張發票，金額分別為1000元、2000元及3000元，則其總金額為6000元。
4. 應加費用與應減費用的計算：在確定發票總金額時，還需考量額外的應加費用如運費或保險，及可能的應減費用如折扣和退貨。這些應加費用需將其轉換為新臺幣後加算至總離岸價格，而應減費用則需要在計算時減去。
舉例說明：
假設您收到一張FOB交易條件的發票，其幣別為USD，發票金額為1000美元，外幣匯率為30元/美元，應加費用為100美元，應減費用為50美元。計算過程如下：
總離岸價格 = 發票總金額 × 外幣匯率 = 1000美元 × 30元/美元 = 30000元
應加費用（新臺幣） = 應加費用 × 外幣匯率 = 100美元 × 30元/美元 = 3000元
應減費用（新臺幣） = 應減費用 × 外幣匯率 = 50美元 × 30元/美元 = 1500元
最終發票總金額 = 總離岸價格 + 應加費用 – 應減費用 = 30000元 + 3000元 – 1500元 = 31500元
因此，這張發票的總金額為31500元，精確計算有助於避免未來的稅務問題。
發票稅額計算公式結論
發票稅額計算公式看似複雜，但實際上只要掌握幾個關鍵點，就能輕鬆算出應繳稅額。了解發票類型、稅率並根據公式計算，就能準確掌握應繳稅額。除了手動計算，您也可以利用線上發票計算工具，例如「手寫統一發票計算機」，自動計算應稅金額和稅額，更加省時省力。
在開立發票前，務必確認商品或服務是否屬於應稅項目，並選擇正確的發票類型，確保您準確計算稅額，避免稅務糾紛。 掌握正確的發票稅額計算方法，不僅能有效避免稅務風險，還能確保您的財務運作流暢。建議您靈活使用線上工具，為發票稅額計算帶來更多便利和效率！
發票稅額計算公式 常見問題快速FAQ
Q1：如何區分含稅發票和未稅發票？
簡單來說，含稅發票的總金額已經包含了5%的稅額，也就是說您看到的價格就是最終需要付的金額。而未稅發票的總金額則不包含稅額，您需要額外計算5%的稅金，再將其加總到總金額才能得到最終的付款金額。
Q2：使用線上發票計算工具有什麼好處？
線上發票計算工具可以幫助您快速、準確地計算應繳稅額，省去手動計算的麻煩。有些工具甚至提供額外的功能，例如中文大寫產生器，讓您在開立發票時更加輕鬆方便。
Q3：哪些商品或服務不需繳納營業稅？
根據台灣的稅法規定，有些商品或服務是不需要繳納營業稅的，例如：教育、醫療、文化、公益等項目。如果您不確定商品或服務是否需要繳納營業稅，建議您諮詢稅務專家或查閱相關法律條文。